Управління ризиками: сучасні методи і рішення

Зміст

• Сучасне управління ризиками
• Фінансові ризики
• Людський фактор
• Методи

Якщо компанія передбачає досягти серйозних успіхів у бізнесі, її стратегія повинна бути заснована на міцному фундаменті системи власного ризик-менеджменту. Готовність організації до комерційних ризиків показує усвідомлену спрямованість на оперативне прийняття неординарних рішень та покращення ефективності. У сучасному бізнесі ця система є пріоритетним напрямком для вищого менеджменту.

Ризики в управлінні присутні завжди. Щоб їх уникнути або вжити заходів, компанії використовують знання та досвід ризик-менеджерів, або створюють спеціальні внутрішні програми.

Сучасне управління ризиками

Для скорочення збитків розробляється спеціальна програма, що регламентує порядок дій. Грамотне управління ризиками передбачає керовані процеси за визначенням ймовірних ризиків, їх детальному аналізу, оперативного прийняття рішень. При цьому повинна вирішуватися завдання на збільшення позитивних і бажаних наслідків і зменшення негативних. Зазвичай її вирішення передбачає комплексні заходи:

• Визначення небезпек, актуальних для компанії.
• Постановка конкретних цілей.
• Детальна класифікація.
• Визначення етапів роботи по управлінню.
• Формування загальних підходів для прийняття рішень.

Іноді управлінці вважають ризик-менеджментом всілякі стандарти якості продукції, лояльність персоналу, охорону праці або менеджмент в екології. Але важливіше розуміти допустимий поріг збитковості. Актуальні принципи управління ризиками полягають у наступному:

1. Дієве управління ризиками повинно бути системним і вписуватися в загальний менеджмент. Тільки відповідність інституційним особливостям та стратегічного розвитку бізнесу дасть позитивний результат.
2. Регулювати основи управління ризиками повинні висококваліфіковані фахівці в цій області. Прийняття рішень вимагає розуміння системи управління і характеру діяльності.
3. Важливо розуміти, як можуть вплинути внутрішні або зовнішні обставини на результат. Вітаються заходи, які відповідають умовам управління та можливостям підприємства.
4. Має бути вироблений єдиний порядок для всіх видів ризиків. Вони повинні управлятися одночасно і комплексно.
5. Принцип безперервності прийняття рішень. Успішне управління ризиками — не разова процедура внесення змін, а тривалий і постійний процес, що знижує можливий вплив ризиків.

Фінансові ризики

Обов’язковою умовою є процедура схвалення антикризової політики керівництвом або акціонерами компанії. Основною метою є чітка спрямованість на збільшення ефективності і зростання доходів з одночасним скороченням витрат і виключенням втрат.

• Кредитні. Можуть принести значні втрати при відмові або нездатності контрагента частково або повністю виконувати свої зобов’язання по кредитах. Для прийняття рішень про погодження угоди визначається допустимий рівень можливих втрат. Якщо передбачається порушення цього ліміту, то операція повинна бути відхилена.

Цей варіант регулює рівень небезпеки за всіма угодами організації. Світова практика передбачає втрати на одного клієнта не вище 25% від показника собівартості капіталу. Але кожне підприємство самостійно встановлює прийнятну ціну. При наявності потоку клієнтів рекомендується розробка спеціального порядку дій для регулювання вартості однієї угоди.

• Ринкові. Більшою мірою вони позначаються на волатильних активах. Цінні папери, фінанси або товари значно залежать від коливання вартості на фондових ринках. Втрати виникають при виникненні кон’юнктурного невідповідності. У цьому випадку управління ризиками відбувається через систему встановлених лімітів.

Ще, формуючи валютний або інвестиційний портфель, фінансисти повинні враховувати ймовірність втрат, наполягати на прийнятті заходів щодо встановлення максимально допустимих лімітів. Наприклад, може враховуватися розмір однієї угоди при реалізації або придбання продукції. Інший варіант лімітів – на всю суму портфеля інвестицій компанії. Або ж на розмір валютної частини активів, яка зможе зменшити втрати у разі падіння курсу однієї з валют.

• Ліквідні. Часто причиною є непрофесійне розпорядження фінансами компанії або недостатня увага до дебіторської і кредиторської заборгованості. Це загрожує збитками внаслідок недостатності коштів для виконання зобов’язань. В якості рішень пропонується аналіз всіх планованих фінансових рухів. Вносяться зміни в плани виплат і надходжень. Виявлені невідповідності враховуються при коригуванні бюджету.

Людський фактор

Капітал повинен розумно використовуватися і виводити підприємство на максимальний дохід. Основними завданнями мають стати приріст стійкості і зменшення часткової або повної втрати вартості бізнесу.

• Операційні. Цей вид виникає з причини збоїв програмного або технічного обладнання. Також причиною можуть стати помилкові дії працівників підприємства. У будь-якій компанії є можливість виникнення операційних порушень. Всі співробітники повинні знати порядок дій для оперативного відновлення діяльності.

Зношеність техніки або відсутність сервісної служби можуть призвести до зупинки виробництва. Як правило, цим займаються інші організації. Ризик-менеджер повинен цілеспрямовано приймати заходи і активно працювати з керівниками цих служб для виключення подібних ситуацій.

• Юридичні. Причиною може стати невідповідність документів, що регламентують діяльність компанії вимогам законам або нормам держави. Це можливо при внесенні змін до законів або податкову систему, прийняття нових постанов. Для запобігання втрат внаслідок такого становища слід проводити регулярну юридичну перевірку діяльності всього підприємства і окремих бізнес-процесів. При наявності однотипних операцій приймаються рішення про прийняття в роботу типових зразків документів. Розробляються вони юридичною службою підприємства.

Всі рішення приймаються людьми. І не виключаються емоційні, особистісні або інші фактори. При цьому раціональніше користуватися загальноприйнятими правилами ризик-менеджменту. Не можна, щоб передбачувані витрати перевищували власний капітал, не варто жертвувати багатьом із-за малого, завжди треба думати про наслідки, при наявності сумнівів відмовлятися від угоди, пам’ятати про альтернативи.

Методи

Існує декілька методів ухилення від втрат. Кожне підприємство адаптує їх в залежності від галузі, технічного оснащення або способу ведення господарської діяльності. Методи ухилення поділяються на 4 типи:

1. Відмова від сумнівних щодо ефективності та гарантій виконання інвестиційних проектів, договорів, неблагонадійних партнерів.
2. Відмова від проектів, участь в яких викликає сумнів.
3. Страхування.
4. Гаранти. Даний метод передбачає перенесення відповідальності на третю особу. Зазвичай стають гарантом фонди, держоргани, інші підприємства.

Зменшення може сприяти виявлення самого економічно слабкого напрямки або етапу виробництва. Для контролю використовують методи локалізації. До них відносять:

1. Ризикова частина локалізується в дочірньому підприємстві.
2. Проекти, що піддаються особливій небезпеці, виконує відділення, має свій баланс.
3. Укладається договір про співпрацю в рамках сумнівного проекту.

Для поділу загальної відповідальності застосовують методи диверсифікації. Вони знижують фінансові небезпеки для компанії і допомагають контролювати етапи проходження великого проекту. Суть у розподілі глобальної спільної відповідальності:

1. Відповідальність ділиться між усіма учасниками проекту.
2. Диверсифікації підлягають і ділянки, і види діяльності організації.
3. Диверсифікація поставок і збуту на різних ринках. Можливі збитки на одних майданчиках нівелюються за рахунок успіхів на інших.
4. Інвестиційна диверсифікація дозволяє зменшити ризик за рахунок дроблення одного ресурсномісткого проекту на кілька дрібних. Вони не вимагають великого залучення інвестицій.
5. Поділ за етапами роботи. Поліпшується фіксація результатів, спрощується контроль та внесення відповідних коригувань.

Найбільш трудомісткими вважаються методи компенсації ризиків. Для них потрібна аналітика, збільшуються затрати праці. Але ці методи допомагають створити механізми і системи для своєчасного запобігання збитків. Серед найбільш ефективних – антикризова стратегія, прогнозування і оцінка, створення власних резервних фондів (таке резервування нагадує страхування), регулярний моніторинг правової сфери, інструктаж і навчання персоналу.